内部债务的资金利息管理流程图(doc 5页)

内部债务的资金利息管理流程图内容提要：
控制措施
1）F:负息资金的利息计算分配不准确。
（1）F1.1M财务资产处资金管理科科长审核负息资金的利息计算分配是否准确。
2）F:利息费用入账金额不完整、不准确
（1）KA5每个利息结算周期的记账工作前，股份公司和吐哈油田公司债务管理负责人通过系统分别查询“总部/地区公司签认信息”为空的未完成帐务处理的短期负息资金利息数据清单，对以上未处理的情况进行处理，确认所有当期上存资金计息数据完成帐务处理，并对检查后的清单签字确认。

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