某旅游集团酒店管理收支实施暂行制度(doc 4页)

某旅游集团酒店管理收支实施暂行制度内容提要：
一、制定目的
    为加强管理公司所属各单位的资金管理，确保资金安全，筹款及时；为有效整合管理公司所属单位资金，减少资金成本，谋求资金配置的最大化效益，特制定本制度。
二、适用范围
    本规定仅适用于厦门夏商旅游集团酒店管理公司(简称管理公司,下同)的下属和托管企业(简称各单位,下同)。
三、实施程序
    本规定由管理公司财会部负责制定，由管理公司责任人核准后颁布实施，同时报集团公司备案。
四、具体实施规定
(一) 借助银行提供的网上银行结算系统，各单位的银行基本帐户和一般账
户由管理公司统一控管，专用帐户暂时保留不动。具体帐户按如下规定实行：
1、基本账户设定为付款账户，统一开设在开元建行。
2、一般账户设定为收款账户，分为总收款账户和辅助收款账户，总收款
账户一般开设在华辉建行；辅助收款账户开设在各单位就近位置，主要是为了现收营业款缴款的及时和安全，不作为其他用途。

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