酒店流动资产管理制度(doc 3页)

酒店流动资产管理制度内容简介：
第一节 货币资金管理
　　一、现金使用范围
　　1、支付职工工资、津贴;
　　2、支付个人劳务报酬;
　　3、根据国家规定颁发给个人的各种资金;
　　4、支付各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出;
　　5、向俱收购农副产品和其他物资的价款;
　　6、出差人员必须随身携带的差旅费;
　　7、中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。
　　二、现金使用管理
　　1、酒店员工因正常业务需预支差旅费或报销各种费用的，需提前将金额报财务部。总金额五千元以上一万元以内的需提前一天，壹万元(含壹万元)以上需提前二天。如未按规定提前将本部门所用金额通知财务的，财务有权拒绝办理。所有借款单据，必须经部门负责人审核签字后，再报各酒店授权审批人批准，方可办理。
　　2、报销单据上应有经办人的签字，部门负责人的签章，财务主管、酒店总经理(或总经理授权审批人)的签字方可办理。
　　3、财务审批坚持支出的合理性，单据的合法可信性。手续不全者不予报销。
　　4、现金报销时间为周二至周五的上午9：30-12：00(可根据酒店具体情况制定)。
　　三、支票使用管理
　　1、支票使用要设置支票领用登记簿，按序号使用。
　　2、各部门领用支票，由领用人填写支票申领单，经部门负责人、授权审批人批准后，方可领取支票。

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