财务管理操作手册(doc 43页)

财务管理操作手册目录：
第一章  财务组织结构
第二章财务部岗位职责
第三章财务管理制度
1、货币资金管理制度
2、收银管理制度
3、发票管理制度
4、成本管理制度
5、菜品成本管理制度
第四章物资采购供应制度
1、采购制度
2、收货制度
3、物品领用制度
4、库房管理制度
5、盘点制度

 

财务管理操作手册内容简介：
第一节  会计岗位工作职责
一、 严格按会计制度要求，正确使用和编制会计科目、会计凭证、会计财簿、会计报表。
二、 制定成本控制制度、监督成本费用预算执行情况，并进地信息反馈，为领导决策提供参考。
三、 正确核算成本费用，正确区分费用项目和成本属性，严格划分成本费用界限，对成本控制不严的部门提出整改意见。
四、 负责会计核算工作，定期与关联单位核对往来账项并编制往来账明细：负责报销单据的审核，做到财务清晰、数据准确、不漏记、错记会计记录。
五、 对各种财务资料（包括凭证、报表、财簿等）按有档案规定，进行分类、整理、保存。
六、 负责材料明细账的登记，负责库房管理员的培训、管理和考评，检查和督促库房的管理、盘点工作，并对其工作质量有奖罚建议权。
七、 按时（每月•日前）编制财务报表和其它有关报表并简要分析说明。
八、 做好各种材料、物资等进价的审核工作，定期或不定期会同有关部门进行材料、物资的市价格调查，确保材料、物资进价的合理并有权对价格不合理的材料、物资购进提出拒签、拒付款意见。
九、 严守岗位纪律、负责工资表的审核，对各种财务资料保密。

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