财务部报销管理规范(doc 4页)

财务部报销管理规范内容简介：
(一)财务报销管理制度：
　　1、借款及报销的审批权限 ：
　　1.1 酒店员工因公出差借款或报销，由各部门经理审签后，报酒店财务部门审核，并送总经理批准，方能借款或报销。
　　1.2 员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费。
　　1.3 员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，按规定的时间及审批手续到财务部门报销。
　　2、员工差旅费报销标准：
　　2.1 员工出差分 “长途”和 “短途”两种，即当天能往返的为 “短途”，出差时间在一天以上的为 “长途”。
　　2.2 出差住宿费报销标准：(元/人/天)
　　一般人员80
　　部门经理级 120
　　公司副总经理级 180
　　2.3出差补助标准：
　　2.3.1 员工短途出差视同出勤，不再享受出差补贴。由于特殊原因造成误餐，经总经理批准后，最高享受8元/天的补贴。
　　2.3.2 长途出差补助标准：(元/人/天)
　　职务 标准
　　一般人员 15
　　部门经理级 25
　　公司副总经理级 35
　　2.4 员工出差交通报销标准：
　　2.4.1交通工具：酒店总经理可根据聘任协议乘坐飞机、软卧;部门经理级及以下：乘坐火车硬卧、快客。外聘经理上任可乘坐协议规定的交通工具。
　　2.4.2员工长途出差交通费，经理级(含)以上人员的陆路交通费可实报实销;经理级以下人员原则上不得乘坐出租车，如有特殊情况需乘坐出租车时，需经总经理批准后，方可报销。
　　2.4.3 员工在本市内办事，无特殊情况，不得报销出租车票。

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