资金集中管理的暂行办法(doc 11页)

资金集中管理的暂行办法目录：
第一章、总则
第二章、管理体制
第三章、银行帐户管理
第四章、银行存款管理
第五章、应收票据的管理
第六章、借款贷款管理
第七章、预算管理
第八章、审批控制
第九章、核算管理
第十章、罚则
第十一章、附则

 

资金集中管理的暂行办法内容简介：
    为了建立统一的资金管理体制，强化资金收支监管，加速资金周转，提高资金利用效率，促进集团整体管理水平和管理效果的提升，根据《国有大中型企业建立现代企业制度和加强管理的基本规范（试行）》、《企业国有资本与财务管理暂行办法》等法律法规，结合集团公司实际，制定本办法。本办法所称资金，是指银行存款和应收票据。本办法所称银行存款，是指在银行帐户内的人民币存款。本办法所称银行帐户，是指在银行开立的基本存款帐户和一般存款帐户。集团公司根据实际需要确定办理资金收支业务的银行系统，集团公司所属各级次单位必须在集团公司确定的银行系统内开立银行帐户，并开通网上银行业务，建立网上银行系统。集团公司统一规范银行帐户的开立和撤消行为，各二级单位银行帐户的开立和撤消，必须上报集团公司，三级及其以下企业其银行帐户的开立和撤消均由二级企业进行管理，并将开户情况报集团结算中心备案。

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