保荐代表人培训班课程(DOC 46页)

第一节开班致辞
第二节新股发行制度改革
发行体制改革的历史沿革
面临主要问题及原因
年新股发行体制改革
第三节开展公司债券为实体经济效劳
债券市场现状
大力开展公司债券的意义
大力开展公司债的举措
当前公司债券发行情况
公司债发行监管
债券市场的开展展望
第四节IPO审核相关问题
发行审核制度建设
发行审核的根本内容
几个重要问题
第五节以信息披露为中心，提高IPO企业财务信息质量
一、年以来IPO审核整体状况
二、进一步提高透明度，约束市场参与主体行为
三、进一步加强对会计师事务所审计过程监管
四、进一步加强对粉饰业绩、利润操纵行为的监管
第六节新股询价和申购业务自律管理工作
一、自律管理工作的法律依据
二、询价对象根本构成
三、询价对象的备案
四、新股询价行为自律要求
五、询价对象的禁止性行为
六、检查工作
七、自律处分措施
八、询价对象参与活泼度比照
九、150号工作通知内容简介和出台后的根本判断
十、协会下一步的主要工作
第七节上市公司再融资非财务审核
一、审核依据
二、上市公司再融资产品介绍〔相关发行条件略〕
三、上市公司再融资审核
第八节再融资财务审核关注重点及主要问题
1、现金分红
2、财务审核关注的问题
3、前次募集资金使用情况
4、资产评估定价
5、信息披露的关注重点
6、公司债的关注重点
7、保荐工作相关建议
第九节创业板发行审核及关注的问题
一、审核依据
二、主体资格
三、独立性
四、募集资金运用
五、持续盈利和经营能力
六、其他
第十节以信息披露未中心，不断提升IPO财务信息披露质量
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