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某公司存款债券管理知识及业务管理核算(PPT 58页)

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业务管理
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债券管理,管理知识,业务管理
某公司存款债券管理知识及业务管理核算(PPT 58页)内容简介

某公司存款债券管理知识及业务管理核算(PPT 58页)目录:

第一节 概述
第二节 单位存款的核算
第三节 发行债券业务的核算

 

某公司存款债券管理知识及业务管理核算(PPT 58页)简介:

一、帐户的管理
银行帐户是在会计科目之下,按照单位性质或者款项性质进行具体的分类名称。   
根据《现金管理暂行条例》规定,一切企业、事业、机关、学校、部队等单位,除了保留必要的库存现金外其余的必须存入银行。因此,各单位都必须在银行开立帐户以便办理存款、贷款、结算等各项经济业务。
(一)帐户的种类
金融机构给各单位提供的存款帐户有四种:
A.基本存款帐户
B.一般存款帐户
C.临时存款帐户
D.专用存款户四种。

各单位或个人向银行申请开户时应提交四种材料:
1.基本存款户开户登记证;
2.开户申请书,应该注明单位名称、主管单位、业务范围或服务对象、预算级次、职工人数工资总额、法定代表人名称等内容
3.工商行政管理部门等有关单位的审查证明
4.预留印鉴和支付密码卡。

存款帐户是各单位办理资金收付的前提和工具,也是银行开展金融业务的前提和工具,银行和单位都要遵守国家的政策、法令,遵守现金管理和《人民币银行结算帐户管理办法》等的有关规定。
A. 监管部门的职责:2条
1.统一开户登记证式样,负责开户登记证的管理。
2.负责监督、检查、管理和监控银行结算帐户的开立和使用。


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