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国内收账款业务管理知识分析细则(DOC 40页)

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业务管理
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相关资料:
业务管理知识,管理知识分析,分析细则
国内收账款业务管理知识分析细则(DOC 40页)内容简介

国内收账款业务管理知识分析细则(DOC 40页)目录:

第一章 总则
第二章 融资对象和条件
第三章 国内保理应收账款池业务的基本操作流程
第四章 额度使用和台账管理
第五章 保理费、账户管理费和融资利息费的收取
第六章 国内保理业务的逾期催收
第七章 附则

 

国内收账款业务管理知识分析细则(DOC 40页)简介:

1、检索应收账款池表,如果有逾期的应收账款,则从池中剔除;
2、新的应收账款入池:按买方录入应收账款池表,状态为“正常”;
3、回款:按买方录入回款明细表;如果录入后,某买方回款专户余额大于等于其在应收账款池表中日期最靠前的某笔应收账款,则核销该笔应收账款;
4、核销:
(1)如果回款金额小于等于授信敞口,则在回款明细表登记核销信息、在应收账款池表更改对应核销应收账款信息、核销款进入保证金并在保证金明细表登记保证金存入信息;
(2)如果回款金额大于最近到期授信的敞口,则在回款明细表登记两笔核销信息:一笔金额为该笔敞口金额,入该笔授信保证金,步骤同(1);另一笔金额为(回款金额-该笔授信敞口),可根据客户要求划给客户使用,同时登记客户资金明细表;
5、融资:新的融资加入后,要符合以下要求:
(1)金额需满足公式:(有效应收账款余额-保理专户回款余额)*融资比例+保理专户的回款余额≥授信敞口,即新的融资额不大于额度控制表中“可融资额度”,登记融资明细表;否则客户需补充保证金。
(2)期限:原则上新申请出账的到期日应晚于池中最迟到期的有效应收账款的到期后30天。
6、每次台账有录入及更新时,必须双人录入复核,并检查台账的平衡性、是否有缺漏。


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