某企业财务出纳(现金结算)岗位说明书(doc 3页)

某企业财务出纳(现金结算)岗位说明书内容提要：
（一）负责公司日常现金收付
1.收取现金款项时，开具收据并当面点清以防差错，及时进行，不“坐支”现金；
2.支付现金时，根据相应的财务制度，审核其付款凭据的原始单证的真实性、是否经过合理的审批程序、是否需以现金方式支付等，审核无误后办理付款手续；
3.根据付款单据编制记账凭证；
4.每日盘点库存现金，核对“现金日记账”，编制每日各帐户资金收、付、存报表，月末清点盘存库存现金，不得“白条顶库”，做到日清月结，账账相符，账证相符。
（二）负责每月与银行对账，
1．每月均需与各存款银行对账，编制“银行余额调节表”，对差异进行调节；
2．及时与相关部门或人员联系，及时处理未达账项。

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