业绩管理的实施流程文件(PPT 98页)

业绩管理是一整套企业管理程序的重要环节
业绩管理程序的设计原则
业绩管理流程
程序一：业绩合同的制定
业绩合同制定程序中的上下级业务单位间的职责分配
业绩合同制定流程中横向的职能分工
业绩合同制定流程中横向的职能分工（续）
什么是业绩合同及业绩合同的目的
合同具有两个作用：激励集体业绩和明确个人责任
业绩合同有四个基本组成部分：KPI类别、KPI指标、权重与目标
关键业绩指标(KPI)的定义和价值
关键业绩指标(KPI)是通过发现业绩根本驱动因素而设定的
关键业绩指标对驱动股东价值创造观念非常重要
衡量公司价值的标准演变为以投资资本回报率和自由现金流为核心
关键业绩指标类别
投资资本回报率是最综合的效益类指标
投资资本回报率与加权平均资本成本之间的“差幅”将决定公司创造的价值大小
自由现金流量的定义
对五矿未来自由现金流量进行折现，可以得出五矿所具有的价值
营运类指标可分为四大类，全面衡量公司创造价值的能力
360。问卷可帮助考核个人素质
360。问卷可帮助考核个人素质(续)
关键业绩指标的选择原则
选择业绩指标必须配合到业务的关键成功因素
关键业绩指标只衡量经营成果中的可影响部分
有效的关键业绩指标的基本特征
关键业绩指标的制定是自上而下，自下而上的过程
关键业绩指标体系应贯穿公司整体，并在组织的横向和纵向保持指标一致性
关键业绩指标的权重
权重在不同岗位类别之间变化趋势的一般性说明
关键业绩指标权重设定的具体政策
设定各部分权重时应注意的问题
管理人员关键业绩指标类别间的权重依其职层不同而不同
关键业绩指标的目标值
关键业绩指标值由基本目标与挑战性目标共同构成
业绩合同是高层管理的有力工具
业绩合同的操作原则
程序二：业绩合同季度完成情况的跟踪
管理信息系统主要通过关键业绩指标(KPI*)报告向高层领导提供决策数据来源
同时，管理信息系统也提供业绩合同中需要的KPI值，作为业绩评估的基础
月度业绩报表和程序
通过定期的进程汇报及指导会促进目标的实现
程序三：与业绩挂钩的激励
年终业绩考核
季度/年度业绩考核会–会议议程及目的
季度/年度业绩考核会–会议规则
五矿公司经营业绩审核会的实施流程
如何计算业绩合同的分数及确定奖金及股权数值
将不同关键业绩指标完成分值加权平均得到业绩合同的综合分值
业绩合同综合分值决定基本工资的增幅
业绩合同综合分值决定奖金数额
业绩合同综合分值决定期权授予额
业绩后续管理及奖惩措施存在多种形式
业绩考核的结果是人员变动的根本依据
推广业绩管理体系的必备要素
高效的信息管理是业绩体系的重要支持条件
人事部在业绩考核程序中的职责
在审核会中，总裁牵头对业绩进行质询
业绩合同的后续管理
关键业绩指标—主要针对业务单元（一）
关键业绩指标—主要针对业务单元（二）
关键业绩指标—主要针对业务单元（三）
关键业绩指标—主要针对职能部门（一）
关键业绩指标—主要针对职能部门（二）
使用信用证进行贸易的板块，一般计算的投资资本回报率会很高
更能反映实际经营效益的投资资本回报率要用一个系数调整
五矿应从下面三方面确定如何计算和考虑信用证的使用
下列单位须具有管理用的损益表、资产负债表、现金流量表
下列单位须具有管理用的损益表、资产负债表、现金流量表（续）
会计应纪录一线业务员或业务主管的以下指标
职位说明书 – 总公司总裁
业绩合同
职位说明书 – 财务总部总经理
五矿集团总部职能部门考核评分标准参考表财务总部总经理
职位说明书 – 财务总部资金部经理
五矿集团总部职能部门考核评分标准参考表财务总部资金部经理
职位说明书 – 钢铁板块总经理
五矿集团钢铁板块考核评分标准参考表钢铁板块总经理
职位说明书 – 总公司主管有色板块副总裁
职位说明书 – 有色金属板块总经理
职位说明书 – 有色金属板块主管铜锑锡钨部副总经理
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