单项营运资金管理策略教材(PPT 265页)

第三章  单项营运资金管理策略
第一节现金和银行存款管理策略
第一节 现金和银行存款管理策略
第一节现金和银行存款管理策略
目标现金余额的确定-存货模型
现金存量预算
随机模式
随机模型下现金余额决策：
成本分析模式
调整净收益法简表
现金流量预算
人民银行关于使用现金的规定
现金管理模式
2.集团企业资金集中管理的模式
练习
西门子案例
三高现象
资金集中管理的尴尬与败局
集团资金集中模式
资金集中模式分析
现金池 Cash Pool
花旗银行
汇丰银行
现金池分类
实体现金池
现金池之利息对冲
名义现金池
建立名义现金池
影子账户
现金池优势分析
现金池的代价
西门子现金运作实践
西门子财务组织架构
SFS组织机构
TFS(Treasury&Financial Services)
SFS的资金集中和资金池管理
SFS管理的现金池运作流程
讨论
练习
第二节 短期有价证券管理策略
第二节有价证券管理策略
最优交易次数的确定-存货模型
最优交易次数的确定-布兰尼克模型
第二节有价证券管理策略
短期有价证券日常定期管理
第三节信用销售与应收账款管理策略
信用标准变化比较表
（c）客户的资信程度
Z值分析法结果识别：
综合评分法的应用举例
信用条件变化比较表
应收账款的收款策略
收账政策分析评价表                                             单位： 万元 
收款政策变化比较表
四、应收账款的日常监督
            信用政策决策方法                                         ——增量分析法
           增量分析法的分析过程：
应收帐款的日常监督
应收账款的日常监督
练习题：
应收账款保理种类：
练习题
第四节存货管理策略
一、存货的功能与成本
第四节存货管理策略
例题
二、存货控制方法
例:某公司本年耗用A材料36000千克，采购成本为200元/千克，年储存成本为16元/千克，每次进货成本为20元。每天进货50件,领用20件.计算：1.经济批量  2. 相关成本
4.物料需求计划
物料需求计划（MRP）
需求计划的计算
MRP的基本思想
MRP的好处
MRP的好处（续）
MRP的原理与构成
例1
例2
短期筹资
我国的短期融资券
重要意义
福建高速发行40亿元短期融资券
上海友谊集团股份有限公司发行20亿元短期融资券

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