组织与管理控制建议方案(PPT 125页)

xx股份公司组织设计及母子公司控制建议方案
第一阶段项目进程
目录
现阶段，总部尽可能精简
现阶段，总部尽可能精简(0320)
下阶段，增加营销部，部分子公司成为生产中心
或者增加市场部，统一市场宣传策划，部分子公司承担具体销售
xx现阶段宜采取H型控股结构
组织结构设计思路
母公司定位于投资和决策中心，主要通过人事、财务和业务严格控制子公司
总部结构现状
董事局部门职责现状
经营层部门职责现状
经营层部门职责现状（续）
职能现状分析（一）
职能现状分析（二）
现阶段总部尽可能精简
新旧结构关系
总部增加营销部，部分子公司成为生产中心
母公司统一销售利弊分析
总部只增加市场部，统一市场宣传策划，子公司承担具体销售
今后需要业务发展和审计部门，可以独立出来
董事局主席岗位职责重点
董事局秘书职责(0320)
董事局秘书处职责
董事局秘书处岗位
发展委员会
发展委员会人员选派及会议召开
增设审计委员会
审计委员会的人员选派及会议召开
增设人事薪酬委员会，加强高级管理人员的管理控制
人事薪酬委员会的人员选派及会议召开
总裁职责
常务副总裁职责
运营副总裁职责
总会计师职责
集团总部不再设立总工程师
秘书处职责(0320)
秘书处岗位
综合办公室
综合办公室职能和岗位（一）
综合办公室职能和岗位（二）
把市场信息部、编辑部职能并入办公室
办公室职能和岗位（一）
办公室职能和岗位（二）
财务部部门职责
财务部岗位职责（一）
财务部岗位职责（二）
人力资源部部门职责
人力资源部岗位职责
监察审计部部门职责
监察审计部岗位职责
企划部部门职责
企划部岗位职责（一）
企划部岗位职责（二）
营销副总裁下属关系
营销副总裁职责
销售部部门职责
销售部岗位职责（一）
销售部岗位职责（二）
市场部部门职责
市场部岗位职责（一）
市场部岗位职责（二）
人事外派现状
对子公司董事、总经理和财务负责人实施任免、监督、考核与奖惩管理，是控制子公司的基础
母公司对子公司人事管理的操作要点
对于向子公司派驻的董事，需制定明确的管理规定
母公司对分公司人事管理操作要点
建立派出人员述职汇报制度，加强人员监督控制
建立下属单位业绩评价系统，对主要管理人员实行考核激励，有利于战略目标的实现
根据不同业务单位经营目标，确定不同的业绩考核指标权重
确定业绩考核指标的目标值
下属公司高层管理人员年终业绩评估及奖惩的流程
财务控制主要从预算管理、财务报告、内部审计、财务权限四个方面进行
实行全面预算管理制度，加强对子公司经营活动的事前财务控制
全面预算管理流程
预算管理程序
各单位预算的主要内容
详细的财务预算计划之主要内容
通过年度预算质询会来上下平衡预算
采取季度/年度业绩考核会形式来保证计划实现
下属单位财务活动
实行财务经理下管一级，跟踪建立例行财务报告制度，对子公司经营状况进行严格控制
通过母公司财务部对子公司财务日常工作进行定期不定期指导、抽查，加强财务信息的真实性、准确性
完善内部审计体系，保障公司健康经营发展
内部审计体系需要注意的要点（大审计概念）
内部审计工作流程
从财务权限上加强对下属单位重大经营活动的控制，以防范经营风险
对各种财务决策的程序和权限进行严格规定
针对不同的子公司实施利润分配控制，行使投资收益权
对子公司长远发展的控制需要有效的战略计划保证
通过战略计划制定与实施，确保证下属单位的发展处于受控范围
战略规划流程
集团公司总体战略规划主要内容
各子公司的业务战略规划主要内容
通过战略质询会对战略规划进行论证
年度战略规划质询会－会议议程及目的
年度战略规划质询会－会议规则
战略规划最终由董事局批准后， 公司总裁负责组织制定具体的经营计划和实施
监控下属公司的业务计划编制和执行反馈，保证公司整体目标的实现
母子公司年度经营计划编制流程
上报月度计划工作安排和计划执行情况，保证公司及时、准确、全面地掌握下属单位的生产经营信息
计划控制举例：基地业务和资金计划控制表
计划控制举例：销售业务和资金计划控制表
计划控制举例：部门计划控制表
通过定期的审阅会和进程汇报会促进目标的实现
每季度针对报表或报告召开审阅会议的内容安排 一 举例
每季度针对高层管理人员的进程汇报及指导会的内容安排 一 举例
附件：加强管理控制的相关制度
葡萄酒公司组织机构设置现状
葡萄酒公司部门职责现状
葡萄酒公司组织机构建议方案一：保留现有部门，进行部分职能调整（推荐）
葡萄酒公司组织机构建议方案二：撤销总工和企管部
葡萄酒公司组织机构建议方案三：在方案二基础上调整技术装备部所属关系
保留总经理办公室，人事职能从计划财务部调整到总经办
计划财务部改为财务部，完善会计核算和财务管理职能
保留技术装备部，强化新产品开发和技术工艺控制职能
保留供应部，加强采购管理，控制采购成本
保留营销部，加大影响力度，拓展销售渠道
保留企管部，提升管理水平
..............................