风险导向的中小制造企业营运资金管理研究(PDF 52页）

第1 章绪论 1
1 . 1 研究的背景 1
1 . 2 研究的目的和意义 1
1 . 3 国内外研究现状 2
1 . 3 . 1 国外研究现状 2
1 . 3 . 2 国内发展与研究动态 3
1 . 4 研究的内容、方法与思路 4
1 . 4 . 1 研究的内容 4
1 . 4 . 2 研究的方法 5
1 . 4 . 3 石开究的思路 5
第2 章相关理论概述 6
2 . 1 营运资金的相关概述 6
2 . 1 . 1 营运资金的概念 6
2 . 1 . 2 营运资金的特点 7
2 . 2 营运资金管理相关概述 8
2 . 2 . 1 营运资金管理的内容 8
2 . 2 . 2 营运资金管理的目标 1 0
2 . 2 . 3 营运资金管理的策略 1 0
2 . 2 . 4 营运资金管理与企业风险 1 1
2 . 3 基于风险导向的资金管理概述 1 1
2 . 3 . 1 风险及风险管理的内涵 1 1
2 . 3 . 2 基于风险导向的资金管理的内涵 1 2
2 . 3 . 3 内部控制与风险管理 1 2
2 . 4 针对制造类企业的营运资金分析 1 2
2 . 4 . 1 定位分析 1 2
2 . 4 . 2 运行程序 1 3
第3 章L F 公司营运资金管理存在的问题 1 4
3 . 1 L F 公司简介 1 4
3 . 2 L F 公司营运资金管理的存在的问题 1 4
3 . 2 . 1 环境分析 1 4
3 . 2 . 2 货币资金管理存在的问题 1 5
3 . 2 . 3 存货流程管理存在的问题 1 6
0 录
3 . 2 . 4 应收账款流程管理存在的问题 1 7
第4 章L F 公司基于风险导向营运资金管理的框架设计与运作 2 0
4 . 1 L F 公司风险导向资金管理的基本框架设计 2 0
4 . 1 . 1 目标设定模块设计 2 0
4 . 1 . 2 风险分析模块设计 2 0
4 . 1 . 3 风险管理模块设计 2 2
4 . 1 . 4 综合内控模块设计 2 2
4 . 1 . 5 绩效评价模块设计 2 2
4 . 2 L F 公司框架运作的基本思路 2 2
4 . 2 . 1 改善内部环境 2 2
4 . 2 . 2 全面风险评估的展开 2 3
4 . 2 . 3 基于营运资金管理的风险控制 2 3
4 . 2 . 4 通过信息传递和沟通 2 4
4 . 2 . 5 加强企业内部监督 2 4
第5 章L F 公司基于风险导向营运资金策略研究 2 6
5 . 1 货币资金管理中风险管理研究 2 6
5 . 1 . 1 货币资金管理中的风险分析 2 6
5 . 1 . 2 货币资金管理中的风险评估切入点 2 7
5 . 1 . 3 防范货币资金风险的主要措施 2 7
5 . 2 运营资金筹集过程中的风险管理 2 9
5 . 2 . 1 运营资金筹集过程中的风险分析 2 9
5 . 2 . 2 运营资金筹集过程中的风险应对措施 2 9
5 . 3 存货管理过程中的风险管理 3 1
5 . 3 . 1 存货管理的风险分析 3 1
5 . 3 . 2 存货管理的风险应对措施 3 3
5 . 4 采购与付款过程中的风险管理 3 5
5 . 4 . 1 釆购与付款过程中的风险分析 3 5
5 . 4 . 2 企业物资采购风险控制措施 3 6
5 . 5 信用销售与收款过程中的风险管理 3 7
5 . 5 . 1 销售与收款过程中的风险分析 3 7
5 . 5 . 2 销售与收款过程中的风险控制措施 3 8
第6 章结论与展望 3 9
参考文献 4 0
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