中国银行H省分行操作风险管理体系设计(PDF 68页）

摘要 . I
Abstract .II
第 1 章绪论 .... 1
1.1 问题的提出 1
1.1.1 操作风险的定义  2
1.1.2 操作风险的特征  3
1.1.3 操作风险的分类  4
1.2 国内外操作风险管理研究现状 .... 4
1.3 研究方法 ... 6
1.4 论文结构 ... 6
第2 章商业银行操作风险相关理论 . 8
2.1 国外操作风险管理理论 .... 8
2.1.1 操作风险管理原则和框架... 8
2.1.2 操作风险的计量 .... 11
2.1.3 COSO报告. 12
2.2 国内操作风险管理理论 .. 16
2.2.1 国内理论界的研究现状 .... 16
2.2.2 监管层对商业银行内部控制和操作风险管理所作的指引.... 16
2.3 本章小结 . 19
第3 章中国银行H省分行操作风险管理缺陷分析. 21
3.1 中国银行H省分行情况简介. 21
3.2 哈尔滨河松街支行和双鸭山四马路支行特大金融诈骗案 . 22
3.2.1 哈尔滨河松街支行特大金融诈骗案 ... 22
3.2.2 双鸭山四马路支行特大金融诈骗案 ... 24
3.3 中国银行H省分行操作风险管理缺陷分析.. 26
3.3.1 内部控制和风险管理环境缺失..... 26
3.3.2 缺乏有效的风险评估手段. 28
3.3.3 控制活动缺乏系统性 .. 29
3.3.4 缺乏信息沟通机制  31
3.3.5 监督纠正机制不建全 .. 32
哈尔滨工业大学工商管理硕士学位论文
- IV -
3.4 本章小结 . 33
第4 章中国银行H省分行操作风险管理体系总体设计... 34
4.1 控制环境设计 34
4.1.1 构建内控组织架构  35
4.1.2 改进人力资源管理  36
4.1.3 培育内部控制与合规文化. 36
4.2 操作风险的识别与评估 .. 37
4.2.1 操作风险的控制目标 .. 38
4.2.2 操作风险的识别和评估流程... 38
4.3 控制活动设计 39
4.4 信息与沟通 ... 42
4.5 监督纠正 . 44
4.6 本章小结 . 44
第5 章中国银行H省分行业务层面操作风险管理设计实例... 46
5.1 分析和理解票据贴现业务流程 .. 46
5.2 票据贴现业务流程固有风险的识别、评估和控制 . 50
5.3 票据贴现业务剩余风险的评估 .. 50
5.4 本章小结 . 54
结论.... 55
参考文献.... 56
哈尔滨工业大学硕士学位论文原创性声明... 58
哈尔滨工业大学硕士学位论文使用授权书... 58
后记.... 59
个人简历.... 60
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