小额贷款公司的风险管控讲义(PPT 122页)

小额贷款公司的风险管控
第一部分：风险基础知识
一、风险概述
1、风险一词的由来
2、风险的定义
3、风险的构成要素
4、风险的测度
二、风险管理概述
（一）风险管理的定义
（二）风险管理步骤
1、风险识别
2、风险估测和评价
3、风险控制
第二部分：小额贷款公司风险分析
一、小额贷款与小额贷款公司
（一）小额贷款及特点
1、小额贷款
2、小额贷款特点
（二）小额贷款公司
1、小额贷款公司
2、小额贷款公司经营特点
二、小额贷款公司的风险类型
1、小额贷款公司的信用风险
2、市场风险
3、流动性风险
4、操作风险
5、法律风险
6、声誉风险
7、策略风险
三、风险管理的目标及程序
风险管理的目标
风险管理的程序
第三部分：小额贷款公司的风险管理实务
一、贷前调查
（一）贷前尽职调查
1、贷前尽职调查
2、贷前调查的主要程序和方法
3、贷前调查的主要内容
（二）对贷款申请人行业与经营环境的调查
1、宏观经济环境
2、行业环境分析
（三）对贷款申请人基本情况的调查
调查事项
（四）对贷款申请人重大事项的调查
主要重大事项
（五）对贷款申请人持续经营能力与特殊优势的调查
（六）对自然人客户的贷前调查
自然人作为贷款申请人应该具备的条件
受理阶段对资料的审核要点
对自然人客户的实地调查
二、对贷款申请人的财务调查与分析
（一）财务调查的意义
1、企业的经营活动与财务活动
财务活动
经营活动与财务活动过程
企业财务活动
财务关系 ：企业在组织财务活动过程中与内部、外部发生的经济利益关系。
2、会计报表
3、财务调查的三个层次
（二）财务报表的解读
1、资产负债表与风险识别
资产负债表右方反映的财务内容
资本结构
（1）资产负债率 （负债比率）
（2）所有者权益比率（股东权益比率）
西方部分生产销售行业负债与所有者权益结构参考值
（3）风险关注点
负债注意事项
实收资本
资本公积
盈余公积
资产负债表左方反映的财务内容
 （1）现金项目
企业现金管理的目标
（2）应收账款项目
（3）存货项目
存货风险关注点
（4）固定资产项目
固定资产风险关注点
（5）长期投资风险关注点
（6）无形资产风险关注点
2、利润表与财务风险识别
利润表结构
利润表反映的财务管理内容
利润表的风险关注点
3、现金流量表与财务风险识别
现金流量表反映的财务管理内容
现金流量表分析
现金流量表重点关注
（三）财务分析与财务风险预警
1、财务比率分析
主要财务比率
财务比率标准
（1）偿债能力
（2）营运能力
（3）财务杠杆
企业是否应向银行贷款？
（4）盈利能力
二、贷中管控
三、贷后--逾期贷款控制
逾期前的征兆
分析突然逾期的原因
出现预期征兆时的处理
四、贷款风险控制措施
贷款风险控制
1、分散风险
2、转移风险
设置担保的作用和意义
担保设计
担保选择(先物保再追加人保)
弱化担保的前提条件
3、回避风险

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