企业内部审计控制手册(DOC 30页)

1．5．4  子公司内部审计流程
1．《内部审计准则》。
1．《审计报告》。
1．会计师事务所。
1．做好相关准备工作；
22．1  审计与检查汇报控制
22．1  审计机构和人员管理制度
22．1．1  内部审计流程
22．1．1  审计人员后续教育制度
22．1．2  后续审计流程
22．1．2  审计人员工作纪律规范
22．2  审计内容与程序管控规范
22．2  审计督导与质量控制
22．2．1  内部审计工作制度
22．2．1  内部审计督导流程
22．2．2  审计报告编制规定
22．2．2  自我质量控制流程
22．3  舞弊预防检查与汇报制度
22．3．1  舞弊预防管理制度
22．3．2  舞弊内部审计准则
22．4  内部审计质量管控规范
22．4．1  外部评价制度
22．4．2  内部审计督导制度
..............................