银行业务流程及内部控制(ppt 55页)

主要内容
银行业务流程及内部控制
讨论主题
第一个主题金融机构的分类及银行业所处的国内市场环境
银行所处的市场环境
第二个主题的业务范围、组织机构及内控要点
  银行内部控制的目标
组织架构
管理总部组织架构
机构设置的内控要点
第三个主题信贷业务的一般介绍、基本流程和控制要点
贷款分类
贷款内控架构
总体控制
资产负债比例
总体控制要点
对各分支机构授权及转授权
贷款项目统一授信管理
分类操作
差别授权、逐级管理
贷款授信的内控目标
贷款基本流程
贷款举例
第五个主题存款和柜台业务的一般介绍、基本流程和控制要点
柜台组织结构
存款业务流程
存款业务内部控制重点
第六个主题中间业务的一般介绍、基本流程和控制要点
联行清算资金结构图（国内）
会计核算基本流程（国际）
中间业务的控制重点
内控要点
第七个主题资金管理交易业务的一般介绍、基本流程和控制要点
内部资金市场框架
资金拆借交易流程
系统内资金开设帐户
交易业务
交易风险控制框图
交易业务举例
交易品种举例-国债投资
资金业务的内部控制重点:
第八个主题会计报表汇总的基本流程，会计管理内部控制要点
会计内控要点
会计核算框架
第九个主题银行信息系统简介、IT管理流程及控制要点
IT内控重点
银行信息系统
计算机系统安全平台
下一步

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