企业内部审计与风险控制课件(ppt 164页)

培训的三种方式
教育：education
培训：training
学习：Learning
课程切入案例
主 要 内 容
内部审计的概念
内部审计与外部审计的比较
内部审计在现代企业中的角色和职能
内部审计在现代企业中的角色
内部审计过程简介
审计计划阶段
了解被审计单位
确定审计范围以及审计重点
确定审计重要性水平，评估审计风险
柳传志与联想集团
拟订项目审计计划与审计方案
审计实施阶段
符合性测试
实质性测试
实质性测试
审计报告阶段
审计结果汇总与试算平衡
审计结果的沟通
审计报告
审查书面材料的方法
客观实物证实法
审计调查方法
审计抽样
分析性复核
内部控制制度审计
控制环境
风险管理
不同层面的风险
控制活动
信息与沟通
监   督
财务收支审计
经济责任审计
内部控制的概念
内部控制的属性
内部控制程序的种类
内部控制的种类
不同民族的思维差异
内部控制的设计原则
相互牵制原则
协调配合原则
岗位匹配原则
成本效益原则
整体优化原则
内部控制的局限
内部控制基本规范
内部控制评价指引
内部控制应用指引
控制环境的主要内容
保密案例：温家宝总理与汶川大地震
保密案例：苹果电脑的保密措施与好莱坞谍战大片
控制环境的重要性及其构建
企业经营与风险共存
股权投资的风险
不同职业的风险分析
企业经营风险
风险评估矩阵    
内部风险因素
华为的核心竞争力
外部风险因素
李宇春走红折射的社会问题
通讯巨头沉浮记
IBM与微软
三株口服液，喝死一老汉？
王石捐款门事情与某某的新闻发言人制度
追求李嘉欣需要考虑的问题
常见的控制措施
不相容职务分离控制
职业舞弊
常见的舞弊类型
陈同海与中国石化赞助F1上海大奖赛内幕
内控的建立和执行
内部控制手册的编写
建立内部控制系统必须考虑的重要因素
郭广昌与复星实业集团的管控之道
萨奥法案与公司治理

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