上市公司内部控制自我评价问卷调研报告(PDF 31页)

目录
一、引言      2
1、背景介绍    2
2、局限与不足     2
二、总体分析及结论    3
三、调研对象的概况   5
1、调研对象公司的类型     5
2、调研对象公司的所属行业     6
3、调研对象公司的收入规模   7
4、调研对象公司的资产规模     8
5、调研对象以往开展内控自评的情况   9
四、调研对象内部控制评价  10
1、内部控制评价的负责门  10
2、内部控制评价使用的工作底稿   11
3、开展内部控制评价耗用的时间及人力 13
4、内部控制评价中采取的主要方法  14
5、控制缺陷的标准     16
6、审计委员会发挥的作用    18
7、评价中发现的缺陷数量     20
8、对缺陷的处理方式   22
五、对内部控制评价工作的态度及看法  23
1、内部控制评价开展情况  23
2、内部控制评价工作主要困难 24
3、对内部控制评价中介服务的需求  25
六、锐思咨询对企业内控自评的相关建议  26
1、进一步在企业内部明确和沟通控评价的目标作用 26
2、选择合适的关键点作为提升内控评价突破口  26
3、注重评价 27
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