上市和并购交易中投资银行的尽职调查(pdf 6页)

一、 尽职调查在并购交易中的作用
二、 上市过程中尽职调查的作用和方法
三、 尽职调查的全过程

 

 

近段时间来，不管是美国证券市场、香港证券市场抑或是国内A 股市场都是风波不断，一连串的上市公司造假问题引起了投资者和监管者的密切关注。监管机构对已经上市或申请上市以及公司间并购交易的审查日趋严格，并且加大了对投资银行等中介机构的监管力度。
在这种情况下，投资银行如何对拟上市公司或进行并购交易的公司进行更加完备、严谨和仔细的尽职调查成为更加重要的工作，而尽职调查对于许多人来说是一个相对陌生的词汇，事实上，尽职调查是保荐人和主承销商判断项目和项目风险，以及为项目未来的推出做准备的关键工作流程，尽职调查的结果在很大程度上是投资银行今后所作的工作的信息基础。基于这一现状，我们根据以往在上市和并购交易中进行尽职调查的经验，结合国际上通行的尽职调查操作方法，作了以下一些总结，以供客户和合作伙伴作参考

..............................