某公司一套详细财务流程(doc 78页)

某公司一套详细财务流程内容提要：
付现
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（1）费用报销 + _" A" M* r8 B* [: S, L6 g7 q9 V
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审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致——→检查并督促领款人签名——→据记账凭证金额付款——→在原始凭证上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→将记账凭证及时传主管岗复核 . J( {  n8 p/ w4 ^6 @* K. V# n  ~
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（2）人工费、福利费发放

凭人力资源部开具的支出证明单付款（包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项）——→在支出证明单上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证
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3、现金存取及保管

每天上午按用款计划开具现金支票（或凭建行存折）提取现金——→安全妥善保管现金、准确支付现金——→及时盘点现金——→下午3：30视库存现金余额送存银行
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注：（1）下午下班后，现金库存应在限额内。   t3 x6 ?$ M9 d2 l/ o5 [

（2）从银行提取现金以及将现金送存银行时都须通知保安人员随从，注意保密，确保资金安全。
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4、管理现金日记账，做到日清月结，并及时与微机账核对余额。 ; `1 b$ n/ p! V7 n

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