采购管理及其付款循环（doc 24页）

采购管理及其付款循环目录：
壹、流程图…………1
贰、作业程序………8
CP-201、请购作业……………8
CP-202、供货商管理作业……9
CP-203、采购作业……………10
CP-204、进口作业……………12
CP-205、验收作业……………13
CP-206、付款作业……………15
CP-207、进货退回及折让作业17
CP-208、特采管制作业………19
叁、窗体……………21

 

采购管理及其付款循环内容提要：
作业程序：
1、一般原物料及商品请购：
资材部或需求单位依客户订单、库存状况、交货进度或研发等政策性需求填写「请购单」，经权责主管审核后，作为采购原物料或商品之依据。
2、紧急请购时，请购单位应先行口头报请权责主管核准，并请采购单位先行询、比、议价后，由请购单位填写「请购单」，并加注”急件”字样，经权责主管核准后，按采购程序优先办理。紧急请购完成后，仍应补齐未完成之书面文件数据或流程。
3、庶务用品请购：
由需求单位填写「请购单」，经权责主管签核后，送请采购单位进行采购作业。
4、固定资产之请购，依「CF固定资产循环」之规定办理。
5、各单位提出请购需求时，必须考虑采购之前置时间，以免无法及时采购影响正常作业。
6、国外请购应考虑国外供货商提供货品之前置时间，以免延误生产作业及交货期限。
7、各项请购作业应依核决权限表之规定进行。

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