××石化集团财务公司内部结算中心财务管控(ppt67)

东亚石化集团财务公司内部结算中心
一。政策背景
了解中国人民银行关于财务公司内部转账结算业务审批规定     1.申请开户的条件（包括资产规模、年营业总收入、同城集中度等），符合上述条件之一者，可申请办理结算业务；       2.向中国人民银行提交的材料。    
二。资金结算产生的背景
解决集团内部债务链
控制集团总风险
集中调配资金
三。结算中心集中控制系统
把握：
1 。四统一的目的：信息源头准确真实、可比、信息加工和传递效率；
2.    三项协议：对风险控制、结算纪律要求、参与双方的责任界定。
3.两级财务控制：体现分层控制思想、确定总部和分支机构的权限和责任。  
4.票据、资金、信息是如何传递和流动的？

财务总部对各分支机构的一级控制：   1）限定业务范围     2）审批年度经营计划    3）规定票据和资金的流程   4）对存贷款的管理     5）对头寸的控制     6）信息的传递      7）稽核监管      8）评价与奖惩

各分支机构对分（子）公司的二级控制

1）自身的经营计划制定
2）管理所辖区内分（子）公司的资金结算。（票据流、资金流和信息流）
3）对分（子）公司头寸信息的上报和监控
4）内部稽核和会计核算
5）与参与结算的公司签订三项协议

 

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