企业自我诊断的速查表(doc 12页)

企业自我诊断的速查表目录：
1、战略及决策层的运作状况–自我诊断速查表
2、经营及管理层的运作状况–自我诊断速查表
3、经营舞弊风险–自我诊断速查表

 

企业自我诊断的速查表内容提要：
战略及决策层应清晰地定义企业发展的长期目标与经营及管理工作的直接目标，并将其内容及时而有效地传递至整个企业：
定义企业的发展目标及经营目标；
规划经营及管理的核心战略、组织及计划；
建立经营及管理的风险管理战略、风险控制程序及措施；及
设定可容忍的风险程度 / 审批权限的划分 / 对特定业务的限制。
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战略及决策层应确保就所发现的经营及管理风险因素，企业拥有并安排了恰当的风险管理负责人和风险管理程序及措施的执行者：
具备所需的专业知识和技能，在风险管理战略的指导下设计及运用风险控制程序及措施以控制企业经营及管理领域的风险因素；及
能够承担管理和控制重要经营及管理风险的责任，并了解相应的企业内部考评制度。
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经营及管理层的自我诊断及风险分析要点：
由于缺乏关于已签约承诺事项金额的准确信息而产生的决策风险
由于缺乏准确的业绩考评资料而产生的决策风险
部门目标及考评与公司整体目标及战略脱节
产品或服务成本核算失真
产品或服务定价不合理
无法完整、准确并及时地向主管机关递交经营性资料

 

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