马鞍山供水项目投资可行性分析报告(doc 38页)

马鞍山供水项目投资可行性分析报告目录：
第一章马鞍山市城市和经济概况0
第一节马鞍山市概况0
第二节某年城市主要建设项目0
第三节“十五”期间主要发展规划1
第二章马鞍山市供排水现状和规划3
第一节马鞍山市供排水企业状况3
第二节马鞍山市供水“十五”规划4
第三章马鞍山市自来水公司概况6
第一节自来水公司机构和管理体制6
第二节现有三个水厂的现状47
第三节马鞍山自来水公司资产和经营状况48
第四章水量和水价54
第一节供水范围和供水量54
第二节供水价格60
第五章自来水公司财务及制水成本63
第一节自来水公司财务分析63
第二节制水成本66

 

马鞍山供水项目投资可行性分析报告内容提要：
专项应付款：
年末数为2671.6万元，年初数为1841.7万元，实际应付款为829.9万元。据介绍，该款项主要用于每年的管网建设和维修。其实际来源于水价，将水价中的0.15专项用于管网建设。过去其财务部门的作法是将该资金放在资产折旧中，称为“加速折旧”，并得到当地的税务、财政主管部门的同意，根据售水收入每年该资金大约有800多万元。后来经省里的检查，按以前的账上的加速折旧法是不容许的，因此今年将该资金在帐目上调整为专项应付款。
根据某年的售水量5300.26万吨，实际的专项资金应为795万元，与账上的829.9万元略有差距。
各种担保：
自来水公司作为国有单位，隶属建委，为建委下属单位进行了贷款担保。担保单位为：建委下属事业单位如建管处、市政处、城建开发处，建委下属企业单位如市房产公司、市政建设总公司、公交总公司、当涂县自来水公司。由于担保时都是建委领导协调，自来水公司不得不进行担保。到目前为止，除建管处和公交总公司的担保还未到期外，其余担保均已到期，目前担保总金额约3800万元(具体担保日期对方不予出据)。

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