中国电信JMCC业务流程优化咨询项目现状分析报告(ppt 45页)

中国电信JMCC业务流程优化咨询项目现状分析报告内容提要：
流程与监控
请购过程不够规范。
请购部门没有指定请购人員，也没有设立请购权限及标准格式请购单。(省)采购计划考虑因素不足够。- 固定资产的申购由使用单位经相关采购部门， 到计财部才发现财政预算不许可，浪费行政时间 。 没有定期与主要设备供应商对帐。(省)
没有标准格式的采购单。- 一般多使用合同形式但没有统一的 合同编号。(采 购部与财务部采用不同的合同编码)。
供应商发票直接送到归口部门，并非到计划财务部，形成监控问题。发票应该直接送到计划财务部，例外事 项应事先有被授权人批准。 (省，市)
采购的合同谈判多数由经办人负责。同时一般有法律约束力的合同都由经办人签署。许多时候经办人并非管理层人员，形成了监控的问题。 (省)
制度
分公司没有订立一个系统化的审批权限。所有费用(除电路租费、基站电费及租 赁费)都要通过分公司总经理审批。这不 但占用了分公司高层管理人员的时间，而且对审批的过程也未必产生增值的作用。(市)
未设立完善制度以确保有权签署付款的人员离开公司或调职后，财务会马上通知有关银行修改记录。(省，市)
分公司没法向电信局计费中心所计算的网间结算收入及支出报告进行任何查核。无形中增加了固有的内在风险。(市)
对于一些未有作出竣工决算而已投入使用的固定资产，财务部都只按已缴付的工程款转到固定资产。而 未有收到发票的部分工程款则不进帐。引致实际使用的资产值跟财务帐不相配。(市)

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