某纸业股份公司发展总体规划(doc 21页)

某纸业股份公司发展总体规划目录：
第一部份、总体规划
第二部份、控制与保障
第三部份、规划的前提与基础

 

某纸业股份公司发展总体规划内容摘要：
年度成本与费用预测：
　　⊙⊙纸业某年毛利率保持在19.86%，主营业务成本 /主营业务收入的比率为80.14%。考虑到中国近几年出现的能源以及交通方面的紧张状况在短期内难以缓解，出于谨慎的考虑，我们假设⊙⊙纸业2005年—2010年主营业务成本 /主营业务收入的比率将处于80％－82％的范围，但总体上基本稳定。
　　由于⊙⊙纸业属于民营股份制企业，所以公司的费用支出控制比较严格，某管理费用占主营业务收入的比重为3.12%，考虑到未来几年公司的融资与投资的项目比较多，所以我们预测2005－2010年管理费用的比例会有所上升，维持在3.60％－4.00%的范围。
　　某年公司的营业费用比例为4.10%，考虑到未来几年公司生产规模会迅速扩大，产品的主要销售地区必然会扩大，同时由于每年基本上都有一定量的试生产产品投入市场，所以我们预测营业费用会有所增加，基本上比例会处在4.2％－4.6%的范围。
　　财务费用主要取决于公司未来具体的筹资活动以及股利政策，难以确定。但由于公司未来发展所需的资金以自筹性的资金为主，参照目前的利率水平，我们预测未来的财务费用比率会维持在1.0％－2.0％的范围内。

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