某集团资金管理制度及资金收入内容明细(doc 9页)

某集团资金管理制度及资金收入内容明细目录:
第一节  总  则
第二节  资金管理原则及收支分类
第三节  经营活动资金收入的内容及管理
第四节  投资活动资金收入的内容及管理
第五节  筹资活动资金收入的内容及管理
第六节  资金支出的审批与管理
第七节  资金调拨的管理
第八节  资金检查管理
第九节  统计报表
第十节  附  则

 

某集团资金管理制度及资金收入内容明细内容简介:
    为加强对集团资金使用的监督和管理，加快资金的循环和周转，提高资金使用效率，合理安排资金流向，保证资金安全，特制定本制度。本制度所称资金管理,是指集团的资金流入、流出等全过程的控制。
    应收账款管理：一是对应收账款的总额进行控制，明确各子公司应收账款占流动资产的最高比例，超过比例的异常情况由集团财务部进行调查处理；二是财务部每月编制账龄分析表，将货款回收情况通报销售部门，及时采取催收措施；三是建立应收账款回收责任制。

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