中国企业境外上市及融资问题(ppt 49页)

中国企业境外上市及融资问题目录
一、境外上市概况
二、境外“首发”（IPO）中的主要法律问题
三、境外上市（IPO）中律师的作用和服务
四、 如何准备并创造境外上市条件
五、中银律师事务所介绍

 

中国企业境外上市及融资问题内容摘要：
境外上市的优势：
1.长期和可持续的融资平台和灵活的退出机制；
2.有利于规范公司治理结构，提高企业管理水平；
3.有利于企业通过多样而灵活的方式实现对境内外其他企业的兼并收购以及对外投资；
4.分散风险:分散和化解可能来自某单一地域的政治、经济、产业政策、外汇管理等方面的风险；
5.增强企业的调控资金能力和抗汇率变动风险能力；
6.有利于企业国际化，创造更多的国际合作机会和提高国际知名度;
7.有利于优化企业税负结构和适用更优惠税率；
8.有利于优化企业资产和负债结构；
境外上市的主要方式：
1.境外直接上市：以H股、N股及S股等形式在境外上市
2.境外造壳上市：涉及境内权益的境外公司在境外直接上市   
3.境外买壳上市：收购境外上市公司后反向并购中国大陆或大陆之外的企业法人
4.境外分拆上市：国内A股上市公司的境外分拆上市
5.存托凭证(DR)和可转换债券(CB)
6. H股、S股、N股以及ADR／GDR后在国内发行A股

 

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