某种植专业合作社办公室管理制度汇编(DOC 38页)

第一节    会计机构和会计人员
第一节   专柜经营型态及厂商选择
第七节   固定资产的核算
第三节    实收资本的核算
第三节   递延资产管理制度
第三节  专柜管理方法
第九节   商品费用的核算
第二节   专柜合约条件
第二节   会计核算一般原则
第二节   固定资产管理制度
第五节    商品进货货款结算管理规定
第五节   存货的核算
第八节   无形资产及其他资产的核算
第六节   长期借款的核算
第十一节   会计科目和会计报表
第十三节   会计档案
第十二节  会计凭证和会计帐簿
第十四节  附则
第十节   销售和利润的核算
第四节   货币资金及往来款项的核算
第四节   资金付出审批程序
（1） 存包处人员在每日关店后，需清理存包处的物品。
（1）与会人员在参加会议前须提前安排好本部门工作，并对会议内容做好准备工作。
（1）与会者不得无故迟到、早退、缺席，违者予以罚款处理。
（1）交易前，审核购物单是否填写正确。审核内容包括：班次、柜组、
日期、编码、品名、规格、单位、数量、单价、金额、合计、
开单人签名。要求书写端正、清晰、不得涂改。
（1）交班人向顾客解释：“对不起，我们正在交班，请稍候”。迅速将营业款、
卡等放入钱袋，退出自己的密码，接班人输入自己密码，核对操作员号后立即收银。
（1）从顾客处取回号牌并将准确的物品交给顾客；
（1）供应商介绍信，应注明供应商及业务员、促销人员的姓名。
（1）凡经过验收的商品（含购销、代销），不论存放在何地，均视为商场存货即库存商品；
（1）单位价值在人民币2000元以上；
（1）固定资产折旧率的计算：
（1）填写“销售退回证明”，单品价值在500元以上的，请部门主管签字，一式两联。
（1）如果顾客请求退货，需提供电脑小票或发票，且商品必须保持原包装。
（1）年龄小于25周岁（特殊情况或技术工除外）；
（1）开具发票前认真阅读发票封面的“使用须知”，按规定格式填制发票，要求字迹工整、清晰。
（1）当顾客及时发现时，存包处人员及防损人员与顾客共同核对所存物品是否相符，核对无误后，
列出物品清单，请顾客确认后签名，并要求顾客提供身份证复印件一张。
（1）当顾客对公司的服务有意见时，请其到总台说明情况。
（1）当顾客将超市同类商品带入超市时，收银员必须核对实物与电脑小票，发现异常立即报告防损员；
（1）总经理宣布会议开始，并主持会议。
（1）收下顾客的物品
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