某市商贸有限公司财务管理制度汇编(DOC 39页)

一、原则
一、发票管理
一、基本原则
一、应收帐款管理
一、总则
一、总原则
一、现金管理制度
一、目的
七、发票的开具及管理
三、审批程序
三、支票管理
三、现金管理制度
三、财务部门审核
三、项目费用（带项目号的）申请及报销
二、应付帐款管理
二、支出相关部门审核
二、支票管理制度
二、收据管理
二、财务工作岗位职责
二、适用原则
五、印鉴的保管
五、费用报销及借款时间一览
五、销售费用申请及报销
八、报销时间及报销凭证的规定
六、报销手续
六、现金、银行存款的盘查
六、管理费用申请及报销
（一）一般程序
（一）付款时间：
（一）使用商业单位制，经营计划和财政预算内，
授权行使终审权。（经理/部门负责人对该单位之营业指标负全责）。
（一）收款方针
（一）申领
（一）财务经理职责
（三）会计职责
（三）其他：非本公司人员领款时，必须由我公司相关人员带领。
（三）可疑客户及可疑帐款的处理
（三）回收
（三）授权方式可分为两类：
（三）收入挂钩原则
（二）付款方式：
（二）保密原则
（二）具体规定
（二）未回款考核办法
（二）财务主管职责
（二）部门经理可适当的将其权限或部份权限，
以文字性形式，授权给其副经理或部门主管等。
（五）监督
（五）薪酬结构
（六）内容不符时的处理
（四）出纳职责
（四）填写
（四）备案原则
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