日化行业企业并购业务操作方案分析(ppt 30页)

日化行业企业并购业务操作方案分析目录：
第一部分：案例分析-- ST张家界重大资产重组
第二部分：并购业务赢利模式
第三部分：交易（Mandate）获得
第四部分：专家团队

 

日化行业企业并购业务操作方案分析内容提要：
控股股东的重组动因：
借助ST张家界的上市地位，整合旗下及张家界的旅游资源，做大做强旅游产业，为其集团战略发展服务.
某年度实现扭亏、摘帽恢复正常交易资格和最终获取大于零的“诱发重组因素净收益”（NRV&F）。
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重大资产重组界定：
出售资产总额148,126,684.15元，占ST张家界某年6月30日经审计的公司资产总额的48.09%；
购买资产总额为227,202,337.75元，占ST张家界某年6月30日经审计的公司资产总额的73.76%。
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组的效果及意义：
重组后的ST张家界浴火重生，获得了生存发展权，不但保住了其名称中的“张家界”这一旅游业国际知名品牌，而且从根本上提高了核心竞争力，具备了可持续经营能力。
从上海鸿仪投资发展有限公司来说，虽然付出了较大的代价，但符合其自身战略调整的需要。

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