烟草行业财务会计之总帐管理(ppt 104页)

烟草行业财务会计之总帐管理目录：
一.实际的事务处理
二.预算和保留款
三.合并和报表
四.系统设置

 

烟草行业财务会计之总帐管理内容提要：
会计循环：
维护会计期
创建分录
外币分录转换
审核和修改分录
分录过帐
余额重估
余额转换
合并帐套
审核和调整余额
运行会计报表
关闭会计期
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余额转换：
为了随机查询,报表和合并不同币种的余额.
转换实际或预算的余额到某种外币
软件总帐自动用期间平均汇率转换收入和费用帐户
软件总帐自动用期间末汇率转换资产和负债帐户
软件总帐自动用历史汇率转换权益帐户
软件总帐把转换产生的差异过帐到差异帐户 (CAT)
CAT account (Cumulative Translation Adjustment)
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引入日记帐：
过帐错误科目至暂记帐科目
建立汇总分录
引入描述性字段
修改引入分录错误行
删除引入分录

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