某服装公司内部审核程序(doc 8页)

某服装公司内部审核程序目录：
一、 目的
二、 适用范围
三、 定义和缩略语
四、 职责
五、 工作程序

某服装公司内部审核程序内容提要：
内审年度计划
企管培训部(或总经办)负责编制“年度内审计划”，报管理者代表审核、总经理批准。
内审每半年一次，分上半年、下半年，按部门滚动审核。
若公司有重大事件(如：重大质量异议、顾客投拆、组织机构变更)发生时，管理者代表可要求增加内审频次，或增加较重要的部门、问题较多的部门的审核频次。
若因故无法如期实施审核时，应报请管理者代表核准后，方可延期或取消。
现场审核
根据需要召开首次会议，首次会议由审核组长召集审核人员和受审部门参加，会议内容包括：
说明审核要求和范围，并对具体审核时间作最终定案；
确定各审核员分工和审核顺序方法；
决定审核后末次会议时间、地点及出席人员。审核员按“内审检查表”进行审核，通过与受审核部门人员面谈、查阅文件、检查记录、现场观察，进行抽样检查等方法寻找客观证据并将事实记录在“内审检查表”上。
审核发现不合格时，审核员应当场取得受审核部门主管对不合格事实的确认，若有异议可由审核组长或由其提请管理者代表仲裁，不合格项经审核小组讨论确定后，由审核员填写“内审不合格项报告/纠正措施表”。
审核组内部沟通，对审核结果作出汇总分析。

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