某商业银行-现代银行制度的产生和发展(ppt 66页)

某商业银行-现代银行制度的产生和发展内容提要：
1）正常：能按合同按时足额偿还本息。
2）关注：当前有能力偿还，但存在可能影响其清偿力的不利因素。
3）次级：还款能力有明显问题，依靠其正常经营收入已无法保证按时足额偿还。
4）可疑：无法足额偿还本息，即使执行抵押、担保也肯定会有损失。
5）损失：在采取所有措施和法律手段后，贷款仍无法收回或只能收回极少部分。
     资金匹配法：按照资金来源的稳定性分配几个“流动性——盈利性”中心，再按每个中心的特征分配资金于不同的领域，缺口监察法：分析资产负债之间的流动性差额，来表示现有流动性状态和预期流动性需要之间关系。
     盈利性为银行的目标，安全性是一种前提要求，而流动性是银行的操作性或工具性的要求银行经营的总方针，就是在保证安全性的前提下，通过灵活调整流动性，来致力于提高盈利性。
（一）负债业务
    它是商业银行借以形成其资金来源的业务，是商业银行最基本、最主要的业务。我国商业银行的负债业务主要有各项存款、发行债券和借款等。
1、吸收存款：
    我国国有商业银行所吸收的存款按照存款的性质分为企业存款、储蓄存款、农村存款、外汇存款财政性存款。
2、借款：
  1）向中央银行借款：
   商业银行从中央银行获得资金来源的渠道主要有两种，即再贴现和直接借款（再贷款）。
  2）银行同业拆借：银行之间的短期借贷行为。
  3）回购协议：其实质上是一种以证券为抵押的借贷交易。
  4）向国际金融市场借款：
3、发行金融债券：
     商业银行的资产业务就是对通过负债业务形成的资财加以运用的业务。商业银行的资产业务主要有贷款、贴现、投资等，我国目前银行贷款还存在人为干扰因素（行政干预），贷款管理制度存有漏洞等，导致银行贷款的安全性受到严重威胁，贷款效益也不尽如人意。随着金融体制改革的进一步深入，商业银行通过自身的努力，贷款安全性、流动性和盈利性兼顾的原则，可望在商业银行经营贷款业务时落到实处。

 

 

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