现代金融机构操作风险管理(ppt 290页)

现代金融机构操作风险管理目录：
第一讲、金融机构的经验
第二讲、认识操作风险
第三讲、军中的操作风险管理
第四讲、如何管理操作风险
第五讲、操作风险测度

 

现代金融机构操作风险管理内容提要：
国内金融机构关于操作风险的认识误区：
操作风险就是操作性风险或操作中的风险
将操作风险等同于金融犯罪
操作风险是无法计量的，因而不能为其分配资本
各种操作风险事件之间是孤立的、毫无联系的
操作风险管理只是内部审计部门的事情，与其他部门无关
从国内的现状来看，各家机构在操作风险管理上普遍存在诸多缺陷，这集中表现在：
错误的操作风险管理理念
重事后管理，轻事前防范
重个案查处，轻全面分析
重基层操作人员管理，轻高层管理人员管理
重审计稽核，轻全面管理
不健全的操作风险管理架构
操作风险管理职责分散，缺乏专门的管理部门
基层分支机构操作风险管理职能缺失
内部审计部门权威性不强
单一的操作风险管理手法
过分依靠内部审计，忽略外部审计力量
制度建设跟不上，制度执行不力
电子化手段缺乏
内控失灵：大案要案频频发生
所谓内部控制就是金融机构为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程的机制。内部控制的最终目标就是要实现商业银行安全稳健地运行。
金融机构的内部控制应当是一个由不同要素、不同运行环节组成的有机体。
从要素体系来看，内部控制必须包括
内部控制环境
风险识别与评估
内部控制措施
信息交流与反馈
监督评价与纠正

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