企业财务报告内部控制审计综合案例(DOCX 71页)

（一）公司的主要架构和业务活动
（一）取得企业的书面声明
（一）签订审计业务约定书
（一）评估企业层面控制
（七）识别重大业务流程
（万元） 金额标准 风险因素 其他因素 账户类型
（三）形成对内部控制有效性的意见
（三）计划审计工作所需评价的事项
（三）评估业务层面控制
（九）利用他人的工作
（二）与企业沟通控制缺陷
（二）审计项目组的建立
（二）评价信息系统一般控制
（五）信息系统的相关信息
（五）测试内部控制                 考试必过 480389380
（五）设定重要性水平和多组成部分审计策略
（八）识别与重大业务流程相关的信息系统
（六）评价控制偏差
（六）识别重大账户、列报和相关认定
（十）审计计划小结
（四）内部审计的相关信息
（四）选择拟测试的控制
（四）针对舞弊风险的评估
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