行政事业单位内部控制研究与探索培训教材(PPT 63页)

行政事业单位内部控制研究与探索
行政事业单位可能存在的风险
什么是行政事业单位的内部控制
内部控制的控制方法
如何设计和实施内部控制
了解组织结构
了解经济活动管理结构
固定资产控制（举例）
固定资产管理风险及控制措施（举例）
单位主要的业务活动及其管理制度（举例）
监督与评价
单位层面内部控制
单位层面内部控制——机构
单位层面内部控制——机制
单位层面内部控制——人员
单位层面内部控制——系统
业务层面内部控制
预算业务控制
预算编制流程(举例)
预算批复流程(举例)
预算调整流程(举例)
收支业务控制——支出业务控制(流程举例)
费用报销流程(流程举例)
政府采购业务流程(举例)
资产清查业务流程(举例)
资产处置流程(举例)
建设项目控制
建设项目前期准备工作流程(举例)
建设项目投资控制流程(举例)
工程变更流程(举例)
项目价款支付流程(举例)
竣工决算流程(举例)
合同管理流程(举例)
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