风险控制矩阵描述介绍(PPT 77页)

流程记录
风险控制矩阵简介
- 风险控制矩阵编制的目的
- 风险控制矩阵的运用
小结
课堂练习
风险控制矩阵描述介绍
内控流程记录概述
内部控制记录概述
内部控制记录步骤
流程图作用
流程图记录
流程图内容
什么是流程描述
流程描述示例-审批记录
流程描述示例-修订更新记录
流程描述示例-内容
流程描述示例-附表
流程描述作用
流程描述写作方法
流程描述编写举例
流程描述注意点
风险控制矩阵（Risk and Control Matrix）
什么是风险控制矩阵  风险控制矩阵可以回答这些问题：
使用风险控制矩阵的目的
风险控制矩阵包含的主要内容
了解控制的基本概念
什么是风险?
什么是风险?（续）
了解控制的基本概念（续）
什么是控制活动?
什么是控制活动? （续）
什么是控制类型?
什么是控制类型? （续）
请填写打印出来的识别与评估控制类型与活动
什么是控制有效性评估?
什么是控制有效性评估?（续）
识别控制有效性应坚持实质重于形式的原则。 
请判断以下两组控制，哪个控制有效？
提出缺陷及未来改进方案
如何编制风险控制矩阵
采购入库流程风险控制矩阵编制举例
采购入库流程风险控制矩阵编制举例（续）
风险控制矩阵记录过程中可能发生的问题（续）
采购申请流程描述
参考答案  采购申请流程主要风险点：
练习3（续）
问题和回答
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