运用EXCEL编制及跟踪预算(ppt 84页)

主要内容
运用EXCEL编制及跟踪预算
中国企业预算管理的通病
如何编制预算
课程提纲
财务预测分析（一）
财务预测分析概述
定量预测法
移动平均法
指数平滑法
回归分析预测法
模拟法
定性预测法
第二课 销售预测
时间序列预测法
移动平均法进行销售预测的步骤
指数平滑法
用一次指数平滑法进行预测的具体步骤
数学曲线拟合法
回归法
最小二乘回归法步骤
因果关系预测法
通过生产能力或订货合同进行销售预测
第三课 财务预测分析（二）
利润预测
目标利润预测
单一品种生产目标利润预测模型
多品种生产目标利润预测模型
利润敏感性分析
利润敏感性分析的步骤
成本预测
回归分析法
一元一次模型
资金需求量预测
直接表测法
销售百分比法
资金性态法
回归分析法
高低点预测分析法
第四课 财务预算
日常业务预算
销售预算
生产预算
直接材料和采购预算
直接人工成本预算
制造费用预算
产品成本预算
销售及管理费用预算
现金预算
预计财务报表的编制
预计利润表
EXCEL跟踪预算及差异分析的常用工具
差异原因分析

..............................