资金池模式下的资金管理案例研究教材(DOCX 57页)

目录.....III
图表索引.....XI
第一章  绪论.....1
1.1 研究背景及意义.....1
1.1.1 研究背景.....1
1.1.2 研究意义.....2
1.2 文献综述.....2
1.2.1 内部资本市场的文献综述.....2
1.2.2.....企业资金管理的相关文献综述.....3
1.3 研究内容.....5
1.3.1 研究思路与内容设计.....5
1.3.2研究方法与创新点.....6
第二章 企业集团资金集中管理概述.....7
2.1企业集团及其资金管理.....7
2.1.1企业集团的内涵.....7
2.1.2企业集团资金管理.....7
2.2企业集团资金管理模式的演变.....8
2.2.1报账中心模式.....8
2.2.2结算中心模式.....9
2.2.3内部银行模式.....9
2.2.4财务公司模式.....10
2.2.5资金池模式（司库模式）.....10
第三章  X集团公司及其资金管理概况.....12
3.1 X集团公司概况.....12
3.2  X集团公司资金管理介绍.....14
3.2.1 资金集中管理的实施背景.....14
3.2.2 资金集中管理的目标和思路.....14
3.2.3 资金集中管理的基本原则.....16
3.3 X集团资金集中管理体系.....17
3.3.1 资金账户管理体系.....17
3.3.2 资金预算管理体系.....20
3.3.3 资金收支管理体系.....22
3.3.4 筹融资管理体系.....22
3.4 X集团资金集中管理信息系统——TMS.....23
3.4.1 系统简介.....23
3.4.2 系统功能.....23
3.4.3新型财务公司系统（ATOM）.....25
第四章  X集团公司资金集中管理的成效和问题.....27
4.1  X集团公司“资金池”管理模式上线的成效.....27
4.1.1 降低了资金管理成本和融资成本，提高资金使用率.....27
4.1.2 构建新型资金账户体系，发挥管理效益，助力战略实施.....28
   4.2 X集团公司资金管理的问题.....30
      4.2.1 未实现集团整体资金的高度集中.....30
      4.2.2 缺乏专业人才，对集团“资金池”管理意识淡薄.....30
      4.2.3 对集团资金缺乏事前评估、事中监控.....31
      4.2.4 应收账款回款.....31
      4.2.5 风险管理有待加强.....33
      4.2.6 政策导向性有待增强.....34
第五章  X集团公司资金管理模式的评价与建议.....35
   5.1 X集团公司“资金池”管理模式的评价.....35
5.1.1 现行资金管理模式的主要优势.....35
5.1.2 实施“资金池”模式的关键风险.....35
5.2 完善X集团公司“资金池”模式的建议.....37
5.2.1 灵活调整“资金池”资源配置.....37
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