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企业内部控制基本规范及配套指引(DOC 60页)

所属分类:
内部控制
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相关资料:
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企业内部控制基本规范及配套指引(DOC 60页)内容简介
企业内部控制基本规范.....4
第一章 总 则.....4
第二章 内部环境.....5
第三章 风险评估.....6
第四章 控制活动.....7
第五章 信息与沟通.....8
第六章 内部监督.....8
第七章 附则.....9
企业内部控制应用指引.....9
企业内部控制应用指引第1号——组织架构.....9
第一章 总则.....9
第二章  组织架构的设计.....9
第三章  组织架构的运行.....10
企业内部控制应用指引第2号——发展战略.....11
第一章 总则.....11
第二章  发展战略的制定.....11
第三章  发展战略的实施.....11
企业内部控制应用指引第3号——人力资源.....13
第一章 总则.....13
第二章 人力资源的引进与开发.....13
第三章 人力资源的使用与退出.....13
企业内部控制应用指引第4号——社会责任.....15
第一章 总则.....15
第二章 安全生产.....15
第三章  产品质量.....15
第四章  环境保护与资源节约.....16
第五章  促进就业与员工权益保护.....16
企业内部控制应用指引第5号——企业文化.....17
第一章 总则.....17
第二章  企业文化的培育.....17
第三章  企业文化的评估.....17
企业内部控制应用指引第6号——资金活动.....19
第一章  总则.....19
第二章  筹资.....19
第三章  投资.....20
第四章  营运.....21
企业内部控制应用指引第7号——采购业务.....22
第一章  总则.....22
第二章  购买.....22
第三章  付款.....23
企业内部控制应用指引第8号——资产管理.....24
第一章  总则.....24
第二章  存货管理.....24
第三章  固定资产管理.....25
第四章  无形资产管理.....25
企业内部控制应用指引第9号——销售业务.....27
第一章  总则.....27
第二章  销售.....27
第三章 收款.....27
企业内部控制应用指引第10号——研究与开发.....29
第一章  总则.....29
第二章  立项与研究.....29
第三章  开发与保护.....30
企业内部控制应用指引第11号——工程项目.....31
第一章  总则.....31
第二章  工程立项.....31
第三章  工程招标.....32
第四章  工程造价.....32
第五章  工程建设.....33
第六章  工程验收.....33
企业内部控制应用指引第12号——担保业务.....35
第一章  总则.....35
第二章  调查评估与审批.....35
第三章  执行与监控.....36
企业内部控制应用指引第13号——业务外包.....37
第一章  总则.....37
第二章  承包方选择.....37
第三章  外包业务实施.....38
企业内部控制应用指引第14号——财务报告.....39
第一章  总则.....39
第二章  财务报告的编制.....39
第三章  财务报告的对外提供.....40
第四章  财务报告的分析利用.....40
企业内部控制应用指引第15号——全面预算.....42
第一章  总则.....42
第二章  预算编制.....42
第三章  预算执行.....42
第四章  预算考核.....43
企业内部控制应用指引第16号——合同管理.....44
第一章  总则.....44
第二章  合同的订立.....44
第三章  合同的履行.....45
企业内部控制应用指引第17号——内部信息传递.....46
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