某公司财务管理制度汇编(DOCX 42页)

第一部分财务管理制度 4
1财务管理制度概述 4
1.1 目的 4
1.2 原则 4
1.3 适用范围 4
2 鑫苑中国二级管理架构下财务组织结构 4
2.1 财务组织结构及其职责 4
2.2 财务岗位设置及具体职责 6
2.3 财务人员的培训与考核 11
2.4 财务人员的轮岗 12
2.5 财务人员的工作交接 12
3 集团公司授权制度 13
3.1 集团授权管理制度 13
3.2 相关业务的审批权限 14
4 财务事项操作规范 17
4.1 款项支付操作规范 17
4.2 费用控制 20
4.3 发票管理规范 20
5 税务管理制度 22
5.1 税务登记与注销管理 22
5.2 纳税申报管理 22
5.3 涉税事项报批报备管理 23
5.4 税务自查与纳税稽查管理 23
5.5 税务筹划管理 24
6 资金管理制度 27
6.1 银行账户管理规定 27
6.2 资金调配与管控 27
6.3 融资管理 29
6.4 销售回款管理 31
6.5 网上银行结算管理 32
6.6 资金余额的集中管理 34
6.7 投资管理 35
7 其他资产管理制度 36
7.1 固定资产管理 36
7.2 低值易耗品管理 37
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