旅游公司财务部篇(PPT 126页)

内容摘要
财务部简介
财务部下设四个二级部：
一、 会计部：
会计部的主要工作有：
1、 收集、整理、点核饭店里各处收银台的现金收入和转帐票据，并将其送存银行或到银行办理托收；
2、 支付饭店各部门报销帐款的现金以及签发各种付款支票；
3、 办理同银行的结算事项，处理有关的结算问题，管理银行帐户的收支；
4、 发放员工的各种薪金、津贴；
5、 根据人事部门的通知计发离店人员的薪金；
6、 负责员工薪金的分配入帐工作；
7、 审核记帐凭证及所附的原始单据、审核、计算和记录所有支出；
8、 准备各项备用金及监督和管理备用金的使用情况。
9、 核算总分类帐户并检查、核对各明细分类帐；
10、 编制各种会计报表、财务情况说明和财务预算；
11、 分析和研究每期的财务状况并作出经营预测报告；
12、 整理和保管会计档案。
二、 运作部：
运作部的主要的工作有：
1、 入住客人的消费结算；餐厅、娱乐、商场等营业点客人的消费结算；
2、 结算每天、每班的票据、款项和帐单，并编制相应的营业报告。
3、 审核各部门及各收银点交来的营业收入的原始单据、报表等资料后；将饭店的所有营业收入帐单进行整理、分类和汇总，编制营业日报和营业月报；
1、 分析和统计各种营业收入，向总经理及有关部门的负责人提供准确的经营信息；

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