ZH公司营运资金管理问题研究(PDF 65页)

目录
学位论文原创性声明和学位论文版权使用授权书I
摘要．II
Abstract．．III
插图索引VI
附表索引一VII
第1章 绪论l
1．1研究背景与意义．．1
1．1．1研究背景1
1．1．2研究意义2
1．2文献综述一2
1．2．1国外文献综述．．．．2
1．2．2国内文献综述．4
1．3研究方法和内容一5
1．3．1研究方法5
1．3．2研究内容6
第2章营运资金管理相关理论分析一8
2．1传统营运资金管理理论8
2．1．1营运资金的概念和特点8
2．1．2营运资金管理的原则和策略9
2．1．3传统营运资金管理理论的分类．9
2．1．4传统营运资金管理理论的局限1l
2．2基于渠道管理的营运资金管理理论．．12
2．2．1渠道管理理论．．12
2．2．2基于渠道管理的营运资金管理策略13
2．2．3基于渠道管理的营运资金分类13
2．2．4营运资金管理绩效评价．．13
2．2．5基于渠道管理的营运资金管理模式的优点15
第3章 ZH公司营运资金管理现状分析．．16
3．1 ZH公司基本情况．．1 6
3．1．1 ZH公司概况16
3．1．2ZH公司组织结构一17
3．1．3 ZH公司财务部架构设计与职能．17
3．2 ZH公司营运资金管理现状18
3．2。l ZH公司资金管理制度18
3．2．2 ZH公司营运资金管理制度．19
3．2．3与营运资金管理相关的组织结构和业务流程2l
3．3 ZH公司营运资金管理绩效评价23
3．3．1基于要素的分析23
3．3．2基于渠道的分析．．25
3．4 ZH公司营运资金管理存在的问题29
3．4．1营运资金管理制度不完善．．29
3．4．2营运资金管理信息不畅通．．30
3．4．3营运资金风险较高一3 l
3．4．4营运资金管理效率不高一33
ZH公司营运资金管理存在问题的原因分析34
3．5．1对营运资金管理不够重视．．34
3．5．2营运资金管理的技术手段和方式落后34
3．5．3对应收账款的管理不够一35
3．5．4经营活动渠道结构不合理一36
第4章加强ZH公司营运资金管理的对策39
4．1增强管理层的营运资金管理意识．39
4．2构建集成度较高的信息系统．40
4．3加强应收账款的管理和控制．41
4．3．1设立信用管理和催款部门一41
4．3．2加强应收账款的日常管理．．42
4．4优化经营活动的渠道管理．43
4．4．1采购渠道营运资金管理一44
4．4．2生产渠道营运资金管理．．45
4．4．3销售渠道营运资金管理一47
结论50
参考文献52
致谢55
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