新纳税申报表填报技巧培训(PPT 82页)

主要内容
第一部分、新申报表的结构与逻辑
第二部分、新申报表的基础报表填列与注意事项
1．A000000企业基础信息表税务风险.doc
2．股权、资产等关键信息填报要求
第三部分、新申报表的主表信息与填列说明
1．主表与相关附表之间的勾稽关系
2．会计报表与主表之间的数据逻辑
第四部分、新申报表附表----收入与扣除项目明细表填列方法
一．一般企业收入明细表填列与技巧
二．一般企业成本支出明细表的填列与技巧
三．期间费用明细表填列方法与技巧
企业借款税务风险及最佳做账方法.doc
第五部分、纳税调整项目明细表及相关附表的填列方法
一．视同销售纳税调整明细表填列方法
企业赠送礼品的视同销售增值税自查补救与稽查应对.doc
企业将自产产品用于业务宣传、业务招待、捐赠的所得税处理与报表填列.doc
买一赠一的税务会计处理问题.doc
二．未按权责发生制确认收入纳税调整明细表填报方法
三．投资收益纳税调整明细表及长期股权投资纳税调整明细表填报方法
权益性投资收益重点关注的问题：
不按照出资比例取得分红的所得税处理.doc
四．专项用途财政性资金纳税调整明细表填报方法及相关政策解析
五．A105050职工薪酬纳税调整明细表填报说明.doc
企业工资薪金支出关注及风险点.doc
企业职工教育经费的税务争议问题处理.doc
工会经费
差旅费津贴补助个人所得税政策归纳.doc
六．A105060广告费和业务宣传费跨年度纳税调整明细表填报说明.doc
七．捐赠支出纳税调整明细表填报方法
企业捐赠支出的应注意哪些问题.doc
八．政策性搬迁纳税调整明细表填报方法及相关政策解析
九．其他附表填列注意事项与填报方法
第六部分、资产项目扣除相关辅助报表填列方法及注意事项
一、资产扣除项目主要税收文件解析
固定资产税务处理实战大解析
新企业所得税年度纳税申报表（课件）.xls
二、装修费用财务与税务处理
三、购买的已使用过的固定资产折旧年限
四．资产折旧、摊销纳税调整明细表填列方法
如何落实总理的加速折旧优惠政策.doc
五．资产损失税前扣除及纳税调整明细表及相关补充报表填列技巧
企业财产损失2011年25号公告.doc
3、损失追溯调整的期限
新企业所得税年度纳税申报表（课件）.xls
六．企业重组纳税调整明表
第七部分、A106000企业所得税弥补亏损明细表填报说明.doc
《税前弥补亏损明细表》表格填写实例.doc
第八部分、税收优惠类报表的填列方法
一、所得税优惠政策的新规定
二、收入、所得减免及加计扣除优惠明细表与相关附表填列方法
三、抵扣应纳税所得额明细表填列方法
四．减免所得税优惠明细表及相关附表填列方法
五．税额抵免优惠明细表填报方法
第九部分、跨地区经营汇总纳税企业所得税申报
一．企业年度分摊所得税计算表填列方法
二．分支机构所得税分配表填列方法
三、汇总纳税风险管理与筹划
总局公告2012年第57号原则
第十部分、汇算清缴中应注意的问题
一、年终结账税务安排
二、结账前所得税扣除项目限额应注意
三、核定征收企业所得税专题.doc
目前核定征收问题：
四．多缴税款的申请退还或抵顶
纳税服务规范1.0：多缴税款及退付利息办理
五．特别纳税调整监控事项与2014年54号公告的运用
六．纳税申报资料的审查分析
年终结账：所得税汇算清缴涉及的主要纳税调整事项
企业各经营阶段应注意的税务问题（老板应知）.doc
总结

 

..............................