公司内控手册(DOC 57页)

目录
第一部分：总论 3
一、目的、意义及原则 3
二、编制依据 3
三、使用范围 3
四、使用指南 3
五、维护及更新 4
第二部分：内部环境 5
一、组织框架 5
二、人力资源 7
三、企业文化及社会责任 7
第三部分：风险评估与控制活动 9
一、风险类别 9
二、风险评估 9
三、风险应对与控制的措施 10
（一）外部风险应对措施 10
（二）内部风险控制措施 11
四、具体业务风险与控制 14
（一）、组织架构 14
（二）、发展战略 16
（三）、全面预算 19
（四）、人力资源 22
（五）、研究开发 24
（六）、合同管理 27
（七）、工程项目 29
（八）、采购管理 32
（九）、销售业务 35
（十）、资金管理 38
（十一）、资产管理 42
（十二）、担保业务 44
（十三）、财务报告 47
（十四）、信息系统 49
第四部分：信息传递与沟通 51
一、对外信息沟通 51
二、内部信息传递 54
第五部分：内部控制实施与监督 56
一、内部审计委员会职责与权限 56
二、内部控制有效性评价 56

 

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