企业内部控制培训课件(PPT 113页)

主要内容
二、企业内部控制
企业内部控制的内涵
企业内部控制的目标
内部控制的局限性
相关各方责任
相关术语
企业内部控制的构成要素
企业内部控制
三、企业风险管理
主要内容
1。制定与发布
2。不确定性、价值、事项
3。企业风险管理的内容
4。企业风险管理的内涵
5。企业风险管理的构成要素
四、企业风险管理的各个构成要素
内部环境
和尚开高档小车陪老婆买内衣
微软的文化
《华为公司基本法》
案例－邯郸农行被盗案
风险管理理念－共同认知
风险容量
董事会
诚信与道德价值观
对胜任能力的要求
组织结构
权力和职责的分配
人力资源政策
内部环境的影响
案例：高层基调
目标设定
目标设定与其他要素的关系
战略目标
相关目标
目标的实现
目标的实现
选定的目标
风险容量
风险容限
事项识别
事项
影响因素
事项识别技术
相互依赖性
事项分类
区分风险和机会

..............................