内控培训课件(PPT 80页)

主要内容
第一章 内控整体框架及企业风险管理体系
第二章 公司内控概况
第三章 内控实务操作简介
第四章 各业务模块内控点介绍及案例分析
第五章 法务内控体系简介

 

 

第一章：内控整体框架及企业风险管理体系
推行内部控制的背景
我国内控现状12345
从COSO到ERM
几个内控专业术语
企业风险管理框架-ERM
COSO和ERM的不同构成要素
内部控制与风险管理的关系
内控发展趋势
正确看待内部控制
大内控与小内控
第二章  公司内控概况
内部控制是什么？
良好的风险意识
内控工作被忽视的理由
公司内控发展状况
公司内控发展
公司内控体系
公司审计内控工作主要工具
文控体系：内控标准手册
内控点对应举例
公司具体的内部经营风险
公司具体的内部经营风险 （续）
检察监督: 对舞弊的威慑和预防
第三章  内控实务操作简介
一些重要的内控方法
控制标准的例外
各公司内控小组自查工作
自查问题整改流程
第四章  各业务模块内控点介绍及案例分析
2.0  收入
案例3：新客户信誉调查
案例5：发货授权控制
案例6：发货信息流转控制
案例9：产品调用及发货管理
3.0  采购
案例1—采购人员无良好职责道德
案例2—采购发票面临到期无法抵扣因而伪造出入库单据的事例
4.0 人力资源
案例1—诺基亚人事经理舞弊案
案例1—诺基亚人事经理舞弊案（续）
案例2—员工手册未及时宣贯
案例3—招聘流程不规范
5.0 制造
案例1—内部流程不规范导致公司损失
案例2-操纵存货盘点侵吞公司财产
财务内审范围（内控手册中非财务模块及财务模块）
财务内审案例—现金管理
财务内审案例—银行存款
财务内审案例—应收票据
财务内审案例—内部关联交易
固定资产管理及招投标管理
8.0 计算机系统控制-IT
案例1：研发机密信息被盗用
案例2：高级工程师携机密资料离职
案例7：机房管理安全隐患
9.0 行政
案例1—印章管理失控
案例2—礼品管理不规范
案例3—零星收入违规使用
案例4—快递管理风险
第五章  法务内控体系简介
法务内控体系简介
法律支持
法律风险防范手册
法律风险提示专刊
识别风险，防范风险

 

 

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